Центральный банк РФ и его зомбиленд

Первый заместитель председателя ЦБ РФ Дмитрий Тулин попытался успокоить банковский рынок и население. В недавнем интервью он заявил: "Мы имеем детальную картину того, что происходит в каждом из наших поднадзорных. И, несмотря на то, что процесс оздоровления банковского сектора ещё продолжается, мы не ждём в обозримом будущем каких-либо серьёзных негативных событий, и, прежде всего, отзыва лицензий у крупных, значимых банков".

Можно ли верить второму человеку организации, каждый день вершащей скорый, но не всегда справедливый, суд над российскими банками? И да, и нет. Многое зависит от того, что вкладывается в понятие "обозримое будущее". Если это месяц – да, верить Тулину можно. А если это год – я бы верить ему не стал. Многое ещё в судьбе того или иного банка зависит от влиятельности его "крыши".

Вот, например, "Россельхозбанк". Он уже несколько лет подряд дышит на ладан. Три года подряд банк убыточен. Три года подряд у него падает собственный капитал. Государству приходится периодически помогать банку деньгами, чтобы он не нарушал обязательные нормативы. Хотя, на самом деле, банк не нарушает обязательные нормативы только потому, что художественно "рисует" отчётность.

"Россельхозбанк" на 31 декабря 2016 года сформировал резервы на сумму 189,952 млрд рублей. Сумма просроченных кредитов составляет 354,392 млрд рублей, а резервы – всего 189,952 млрд рублей. К сожалению, банк не раскрыл в отчётности, сколько просроченных кредитов имеет залоги, на сумму которых можно уменьшить резервы. Какие-то залоги должны быть, поскольку банк об этом достаточно чётко говорит. Но, раз сумму он не озвучил, придётся нам считать, что никаких залогов по просроченным кредитам нет. Тогда получается, что резервами покрыто всего 53,6% просроченных кредитов. Недостача резервов составляет 164,44 млрд рублей.

Капитал банка на 31 декабря 2016 года составлял 164,619 млрд рублей. А резервов не хватает на сумму 164,44 млрд рублей. Что будет, если "Россельхозбанк" сформирует резервы на всю сумму просроченных кредитов, как того требуют инструкции ЦБ? Капитал банка уменьшится до 0,179 млрд рублей. Фактически, капитал банка обнулится.

Но, этот банк имеет слишком большое значение для государства, чтобы он потерял лицензию из-за таких пустяков, как полная утрата капитала.

А вот иные банки вполне могут лишиться лицензии за подобное художество. Но не сегодня. Сегодня у них есть влиятельные друзья во власти, готовые отстаивать их у регулятора.

Один из таких банков – "Бинбанк", иногда ещё называемый "банком ингушского народа". Его отчётность также "нарисована" очень художественно. Когда-то кредит "Бинбанка" спасаемому от банкротства "Рост банку" был размером в 250 млрд рублей. Однако, с ростом "Бинбанка", почему-то растёт и этот кредит. На 31 декабря 2016 года он вырос до 545,8 млрд рублей, что составляет 49,5% активов "Бинбанка". Аудитор "Бинбанка" в своём заключении поставил под сомнение адекватность применяемых банком подходов к оценке рисков данного кредита. В частности, он написал следующее: "Подход руководства группы к оценке резерва основан на использовании существенных ненаблюдаемых исходных данных… Использование иного подхода и допущений могло бы привести к существенно другим результатам".

Всего счета и депозиты в банках до вычета резервов под обесценение на 31 декабря 2016 года у "Бинбанка" составляли 599,8 млрд рублей, а резерв под обесценение этих счетов и депозитов – всего 12,1 млрд рублей, или 2,0%. Львиную долю таких вложений составляет кредит "Рост банку" (545,8 млрд рублей, или 90,1%). "Рост банк" убыточен уже три года подряд (убыток за 2014 год составил 21,6 млрд рублей, за 2015 год – 36,8 млрд рублей, за 2016 год – 22,2 млрд рублей). Кредит подобной хронически убыточной организации, по правилам ЦБ, должен классифицироваться, как минимум, как сомнительный. Резерв по такому кредиту должен начисляться по ставке, как минимум, 21% от суммы кредита. В нашем случае – это 114,6 млрд рублей. В реальности же "Бинбанк" начислил резервов всего на 12,1 млрд рублей. Недостаток резервов можно оценить в сумму 102,5 млрд рублей. А теперь смотрим на строчку "Всего капитала" отчёта "Бинбанка" на 31 декабря 2016 года, и видим там цифру 81,8 млрд рублей.

То есть, даже если больше ничего не смотреть в отчётности "Бинбанка", и принять на веру всё, что там написано (а там, наверняка, и в других местах отчётности поработал хороший художник) – отражение кредита "Рост банку" по всем правилам ЦБ, неизбежно приведёт к тому, что капитал "Бинбанка" станет отрицательным.

Отрицательный капитал у любого банка означает, что этот банк – банкрот. Но только не у "Бинбанка". Этот банк живее всех живых. И ничто, на сегодня, не предвещает печального конца. Благосклонность ЦБ к данному пациенту невозможно объяснить. Но она реально существует.

Я привёл всего два, но очень наглядных, примера. Оба они свидетельствую в пользу слов Дмитрия Тулина об отсутствие в обозримом будущем отзывов лицензий у крупных, значимых банков. О том же (пусть, и косвенно) говорит и статистика (смотри график "Количество ежемесячно убиваемых банков в РФ"). Явственно видно, что отзыв банковских лицензий идёт на спад. В начале 2016 года ЦБ убивал в среднем по 10 банков в месяц. Сейчас среднее число убиваемых регулятором банков снизилось до 7 в месяц. Похоже, массовая зачистка банковского рынка действительно подходит к концу.

Но расслабляться банкирам не стоит. Точечные убийства будут продолжаться и дальше. Это сегодня у государства есть возможность вливать десятки миллиардов рублей в хронически убыточный "Россельхозбанк", и не обращать внимание на художества с отчётностью "Бинбанка". Завтра такой возможности может уже не быть. Не конкретно завтра. А году так в 2018. Или в 2019.