Налоговая обвиняет «Фортум» в выводе и обналичивании средств в особо крупных размерах

Российскому топ-менеджменту финского концерна «Фортум» грозит уголовное преследование. Результаты последней налоговой проверки не оставляют в этом никаких сомнений — сотни миллионов рублей утекали на счета номинальных компаний. Сейчас начинается самое интересное. «URA.Ru» знает, о чем рассказывают на допросах участники аферы и что содержится в секретной переписке службы безопасности энергетиков.

Проверка МИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам №4 вскрыла в деятельности ОАО «Фортум» (контролируется финским концерном Fortum) сомнительные схемы, которые, по мнению налоговой, были направлены на вывод из компании сотен миллионов рублей.

Как следует из судебных актов по делу № А40-106807/15 в 2011 и 2012 годах «Фортум» заключил ряд агентских договоров с ООО «ФЭР» и ЗАО «Электронный мир». Эти компании за вознаграждения обязались обеспечить погашение дебиторской задолженности ОАО «Фортум». В частности, взыскать с ОАО «Калмэнергосбыт», ОАО «Каббалкэнерго», ОАО «Карачаево-Черкесскэнерго», ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания», ОАО «Севкавказэнерго», ОАО «Ингушэнерго» задолженность в размере почти 800 млн рублей. Агентское вознаграждение за эти работы, по данным фискального органа, составило почти 47 млн для ООО «ФЭР» и 71,3 млн рублей для ЗАО «Электронный мир».

По данным Арбитражного суда города Москвы, «ФЭР» и «Электронный мир» выполнили задачу в рекордные сроки — на расчетный счет «Фортума» в качестве погашения задолженности поступило 797,3 млн рублей от ООО «Юрэнергоконсалт», являющегося агентом компаний-должников. Однако, по данным налоговиков, «Юрэнергоконсалт» никаких денежных операций с «ФЭР» или «Электронный мир» не осуществляла. Более того, как следует из материалов, размещенных в арбитражной картотеке, у компаний-должников «отсутствуют какие-либо документы (переписка, протоколы переговоров, исковые заявления), подтверждающие работу организаций, направленную на погашение задолженности перед «Фортумом».

Любопытно, что у «ФЭР» отсутствуют ликвидное имущество, основные средства, складские и производственные помещения. При этом обороты по банковскому счету ООО «ФЭР» составили 1,5 млрд рублей. Сотрудники налоговой службы указывают, что из выписки по счету, открытому «ФЭР» в банке «Уралсиб», следует, что полученные от «Фортума» деньги компания направила в ООО «НПО Энергопроект», «имеющее признаки фирмы, не ведущей реальной хозяйственной деятельности».

Далее деньги ООО «ФЭР», полученные НПО, перечислялись транзитом через ООО «Авангард» в ООО «Дизайн-ЛТД», потом переводились по договору кредитного займа на счета физических лиц.

«Инспекцией в материалы дела представлены протоколы допросов физических лиц, получавших денежные средства от организаций-участников схемы. Из результатов проведенных допросов следует, что договоры процентного займа с ними не заключались, денежных средств физические лица фактически не получали, о деятельности ООО «Дизайн-ЛТД» им ничего не известно. Из проведенных инспекцией мероприятий налогового контроля следует, что у компаний-должников отсутствовали какие-либо взаимоотношения с организациями-участниками схемы», — говорится в материалах арбитражного суда.

Налоговая инспекция также провела допрос руководителя ООО «ФЭР» Листовского А.Н., который признал, что имеет личные взаимоотношения с вице-президентом «Фортума» по управлению портфелем производства и трейдинга Юрием Ерошиным, что, как указано в суде, «свидетельствует о фактической заинтересованности и объясняет участие в схеме именно ООО «ФЭР».

Аналогичная ситуация складывается и с ЗАО «Электронный мир». Как говорится в материалах арбитража, в 2011 году в компании работал один человек. У общества также отсутствовали кадровый состав, ликвидное имущество, основные средства, складские и производственные помещения. При этом обороты по банковскому счету ЗАО «Электронный мир» составили более миллиарда рублей.

«Из выписки по счету, открытому в ЗАО «АКБ Руна-банк», следует, что полученные ЗАО «Электронный мир» денежные средства по договорам с ОАО «Фортум» были направлены следующим организациям: ООО «Лирика» в размере 19,5 млн рублей, ООО «Ультрафорипроект» в размере 6 млн рублей, ООО «Энергостройпроект» в размере 15 млн рублей, ООО «ФК Развитие» в размере 21,3 млн рублей. Из анализа банковских выписок в отношении данных компаний установлено следующее. Денежные средства, полученные указанными организациями от «Электронного мира» транзитом через различные организации, перечислялись с назначением платежа «за выдачу простого процентного векселя», — говорится в материалах суда.

Дополняют вышеописанные показания генерального директора ЗАО «Электронный мир» Вороновой Т.В, заявившей, «что не знает организацию ОАО «Фортум», учредителя компании «Электронный мир» никогда не видела, решений по деятельности общества не принимала, и что у ЗАО «Электронный мир» отсутствовал опыт взыскания задолженности с юридических лиц».

Главный бухгалтер компании Наумова И.А., протокол допроса которой также представлен в документах суда, вообще заявила, что в штате ЗАО «Электронный мир» нет юристов или специалистов в сфере деятельности по взысканию дебиторской задолженности, а соответствующий опыт у компании отсутствует.

«Учитывая изложенное, суд считает обоснованным довод налогового органа о том, что ООО «ФЭР», ЗАО «Электронный мир» совместно с ОАО «Фортум» являются участниками схемы по незаконному выводу и обналичиванию денежных средств в особо крупных размерах», — говорится в судебных актах.

Как следует из картотеки арбитражных дел, в суде представители компании заявили, что ОАО «Фортум» «проявил должную осмотрительность и осторожность при выборе контрагентов ООО «ФЭР» и ЗАО «Электронный мир»: удостоверился в регистрации организаций, полномочиях лиц, подписывающих документы, собрал информацию о деловой репутации и опыте работы, провел личные встречи с руководством организаций, оценил другие предложения по оказанию аналогичных услуг». Суд признал данные доводы необоснованными и несостоятельными.

Информация, предоставленная источником «URA.Ru», подтверждает, что служба безопасности ОАО «Фортум» действительно проверяла деловую репутацию контрагентов. В распоряжении редакции имеются выдержки из письма от 28 апреля 2012 года от Пануровского ([email protected]) на адрес начальника отдела долгосрочных договоров Игоря Корабельникова ([email protected]), вице-президента по корпоративным и правовым вопросам Сергея Абоймова ([email protected]) и вице-президента по управлению портфелем производства и трейдингу Игоря Ерошина ([email protected]), а также Александра Орехова (aleksandr.orekhov@fortum) и Александра Медведкова ([email protected]).

Вот некоторые из них:

«По итогам рассмотрения информации об ООО «ФЭР», как представленной PMT, так и собранной УпЭБ, прошу обратить внимание на следующие обстоятельства.

Уставный капитал компании 20 тыс. руб., при этом оценка её финансового состояния, данная скоринговым агентством, является неоднозначной. Представленная справка об уплате налогов датирована 21.11.2011 г., более поздней информации о финансовом состоянии и налоговых обязательствах компании не представлено.

По информации из открытых источников ООО «ФЭР» не занимается деятельностью по взысканию задолженности за поставленную энергию, не имеет соответствующих ресурсов и опыта, будучи экспертной организацией, предлагающей консалтинговые услуги по вопросам организации энергетического бизнеса».

Заключение службы безопасности ОАО «Фортум» в отношении ЗАО «Электронный мир» куда жестче: «Изначально, данная фирма получила со стороны СБ самую негативную характеристику. Иносказательно говоря это зебра, где черный цвет — бывший уголовник, который ее создавал. Белый — сегодняшние ее владельцы и работники: бывшая пионервожатая, затем воспитатель, и, наконец, зицдиректор обанкротившихся транспортных предприятий и заштатный бухгалтер (музыкальная школа, аптека и т. д. и т. п.). Ждать, что зебра чудесным образом превратится в лошадь, которая если не вывезет, то хотя бы сдвинет с места телегу с нашими многочисленными кавказскими долгами, по меньшей мере некорректно».

Руководство ОАО «Фортум» закрыло глаза на такую деловую репутацию контрагентов, предостережения службы безопасности были проигнорированы.

Как указывают участники рынка, судя по аналогичным проверкам налоговиков, «подобные схемы, вероятно, носили массовый характер в компании». Так, «URA.Ru» уже подробно писало о претензиях налогового органа к «дочке» финской компании «Фортум» — ОАО «Уральская теплосетевая компания». «Фортум» неоднократно заключал сомнительные сделки с «юристами» и выплачивал им многомиллионные гонорары фактически за бездействие в кассации. Только «юркомпании» ПЦ «Спарта» и ИЦ «Спарта» (она же компания «Пушкин») получили от УТСК порядка 150 млн рублей, после чего последняя спешно запустила процедуру ликвидации. Таким образом, напрашивается вывод о том, что вывод и обналичивание денежных средств (в возможно противоправных целях) носит в компании УТСК систематический характер.

На материалы, изобличающие топ-менеджеров российского дивизиона ОАО «Фортум» в крупных финансовых махинациях, руководство финской «дочки» отреагировало весьма своеобразно. Энергетики отказывались комментировать ситуацию.

Вместо того, чтобы провести проверку или дать объяснения происходящему, по имеющимся у «URA.Ru» данным, внутри компании начали поиск источников утечки информации. Во главе этого процесса встал вице-президент ОАО «Фортум» Сергей Абоймов (именно он являлся тем самым функциональным заказчиком услуг сторонних юридических структур и подписывал акты выполненных работ, за которые контрагенты получали баснословные деньги). В компании начались чистки. К настоящему моменту один за другим уволены опытные региональные безопасники в Тюмени и Челябинске, а также ведущий специалист службы безопасности. Вместо них на работу приняты люди, имеющие лишь теоретическое представление об оперативной работе.

«Абоймов, видимо движимый инстинктом самосохранения, чуть ли не ежедневно проводит совещания по выработке тактики действий на случай прихода в офисы компании представителей правоохранительных структур», — рассказал «URA.Ru» инсайдерский источник в «Фортуме».